Formula per ritenuta d'acconto

[AssoBis]

Rieccomi qui per alcuni chiarimenti.

Dopo aver collaborato per una certa azienda senza avere PI, ho ricevuto i compensi con ritenuta d'acconto.
In seguito ho aperto la PI e continuato a collaborare con la stessa azienda.

Mettiamo che in entrambi i casi (prima e dopo la PI) ho pattuito con l'azienda un compenso netto di 1000 euro. A questo punto mi sono ritrovato in questa situazione:

Compenso 1 (senza PI) = 1000 - ritenuta d'acconto. Quindi ho percepito un netto di 800 euro.

Compenso 2 (con partita iva) = 1200 compresa iva = 1000 euro netti.

Sbaglio o con la ritenuta d'acconto mi ho bruciato 200 euro di guadagni?

[Nimue del Lago]

Ciao AssoBis

No, non ti sei bruciato dei compensi perché quella cifra anticipata allo Stato è attualmente un credito che tu vanti verso lo Stato stesso: se in sede di dichiarazione dei redditi verrà fuori che tu devi pagare ad esempio 300 euro di imposte, quella cifra - supponiamo 200 euro - sarà sottratta e dovrai pagare solo 100 euro a saldo. Se invece dovevi solo 50 euro di imposte, potrai chiedere i restanti 150 euro a compensazione dei tuoi futuri tributi.

Insomma, non li hai persi: solo lo Stato ti ha applicato una ritenuta - trattenuta - in acconto. Lo stesso era avvenuto per i compensi da collaborazione occasionale. Spero di essere stata chiara.

[AssoBis]

Grazie Nimue, sei stata chiarissima

[ECS-web]

Ciao a voi.
Scusate, ma ho letto i vari esempi e non riesco a capire una cosa.
Io emetto fattura, senza IVa (sono esente per ora, ma appongo marca da bollo su fatture) e faccio fatture cosi composte.

compenso + 4% inps - ritenuta 20% = importo netto

questo mi porta ad avere valori con decimali in importo
io vorrei fare l'inverso, cioè determinare l'importo finale e poi nella fattura estrapolare i vari elementi....pero non funziona con i vostri esempi

vediamo

compenso = 100
inps 4% = 4
totale = 104
ritenuta su 20% (su 104) = 20,8
netto da incassare = 83,2

se faccio l'inverso, non ho lo stesso risultato

compenso = 83,2
ritenuta 20% (83,2 x20/100) = 16,64
compenso + ritenuta = 99,84 (gia qui è sbagliata)
se proseguo trovando il 4% è ancor apeggio...

dove sbaglio??

grazie a tutti
emanuele

[Nimue del Lago]

Ciao Emanuele e benvenuto nel Forum GT.

Allora, vediamo che calcoli hai fatto.

ECS-web

compenso = 100
inps 4% = 4
totale = 104
ritenuta su 20% (su 104) = 20,8
netto da incassare = 83,2

Corretto.

ECS-web

se faccio l'inverso, non ho lo stesso risultato

compenso = 83,2
ritenuta 20% (83,2 x20/100) = 16,64
compenso + ritenuta = 99,84 (gia qui è sbagliata)
se proseguo trovando il 4% è ancor apeggio...

dove sbaglio??

grazie a tutti
emanuele

Lo sbaglio è che devi fare 83,2 diviso 0,80 che infatti fa 104. Trovi qui le spiegazioni.

In generale ti consiglio però di fare un semplicissimo excel da usare per le fatture, così strutturato:




L'excel deve essere predisposto per il calcolo diretto, cioè il primo che hai fatto. A questo punto potrai limitarti a inserire numeri nella casella gialla finché non ottieni il valore che ti serve, sicuro che non sbaglierai il calcolo.


Volendo essere più precisi aggiungerei la colonna dei valori arrotondati, come puoi vedere in questa immagine, altrimenti poi sballa qualcosa. Occhio, però che qui magari calcoli non ti tornano perché la ritenuta non si calcola sulla cassa, a differenza dell'inps.




Buon divertimento.

[infom95]

Ciao e complimenti per il forum.
Da quanto ho appreso, non sono l'unico che ha fatto confusione tra iva e ritenuta d'acconto.
Adesso il mio problema e' : come posso rimediare?
In pratica ho emesso ricevute sbagliate tipo Lordo 1.200 ritenuta 200 netto 1.000, di conseguenza i miei 1000 con bonifico vanno benissimo, ma il lordo e soprattutto i 200 pagati con F24 non vanno bene.
Qualora non fosse possibile sostituire le ricevute con la versione corretta, come posso fare per rimediare?
Grazie infinite,

[margaret]

Salve a tutti avrei un problema con la registrazione su "falco 6"della ritenuta d'acconto, qualcuno sa aiutarmi?
imponibile 1400,00
cnpaia 4% 56,00
1456,00
+iva 21% 305,76
con iva 21% 1761,76
-R.A. 20% 280,00
Totale fatt 1481,76

Grazie.